Was ist der Gewinnfreibetrag und wer kann ihn nutzen?
Der Gewinnfreibetrag gemäß §10 Einkommensteuergesetz (EStG) ist ein steuerlicher Vorteil für Selbstständige, Gewerbetreibende, Land- und Forstwirte sowie freie Berufe. Er dient als Pendant zum 13. und 14. Monatsgehalt von Angestellten und reduziert die steuerliche Bemessungsgrundlage – also den zu versteuernden Gewinn – um bis zu 46.400 Euro pro Jahr.
Dieser Freibetrag besteht aus zwei Teilen:
- Grundfreibetrag: Bis zu einem Gewinn von 33.000 Euro werden automatisch 15 % (max. 4.950 Euro) abgezogen – ganz ohne Investition.
- Investitionsbedingter Gewinnfreibetrag: Für Gewinne über 33.000 Euro müssen begünstigte Investitionen (z. B. §14-Fonds oder Anlagevermögen) getätigt werden, um den Freibetrag zu nutzen. Hier findest du einen Beispielrechner um die mögliche Steuerersparnis zu berechnen: https://www.sunrise.app/steuern-sparen#gewinnfreibetragsrechner
Und damit kommt auch der Sunrise Dividends and Interest Fonds ins Spiel.
Begünstigte Wertpapiere (§14-Fonds)
So kannst du in spezielle Fonds investieren, die den Kriterien des §14 EStG entsprechen. Diese Fonds gelten als konservativ und müssen bestimmte Anlagegrenzen einhalten. Sie tragen das sogenannte §14-Siegel.
Dabei gilt zu beachten:
- Die Fonds müssen mindestens vier Jahre gehalten werden.
- Bei einem vorzeitigen Verkauf kommt es zur Nachversteuerung.
- Nach Ablauf der Frist sind Verkäufe steuerneutral möglich, Gewinne unterliegen jedoch der Kapitalertragsteuer (27,5 %).
Der Sunrise Dividends & Interest Fonds (SDI-Fonds) – optimal für den Gewinnfreibetrag
Der Sunrise Dividends & Interest Fonds (SDI) erfüllt die gesetzlichen Voraussetzungen des §14 EStG und bietet eine attraktive Kombination aus Stabilität, Ertrag und Steuerersparnis.
Zusammensetzung:
- Rund 65 % des Fondsvermögens werden in Aktien investiert, vor allem in europäische, dividendenstarke Unternehmen.
- Etwa 30 % fließen in Staatsanleihen (inkl. inflationsgeschützten Papieren).
- Rund 3 % bleiben als Cash-Reserve zur Liquiditätssicherung.
Diese Zusammensetzung sorgt für geringere Schwankungen als bei klassischen Aktienfonds. Zudem darf der Fonds maximal 70 % in Unternehmensbeteiligungen und nur 30 % in Fremdwährungen halten. Das macht ihn besonders stabil und risikoarm.
Ausschüttungspolitik des SDI-Fonds
Ein wesentlicher Unterschied zu den bisherigen Sunrise Standortfonds liegt in der Ausschüttungspolitik:
- Bei den Standortfonds wurde die Ausschüttung auf die jährliche Steuerlast reduziert, um das Vermögen langfristig im Fonds zu belassen.
- Der SDI-Fonds hingegen schüttet regelmäßig Dividenden und Zinsen aus – mit dem Ziel einer jährlichen Brutto-Ausschüttung von ca. 3 %.
Das macht den Fonds besonders interessant für Anleger, die regelmäßige Erträge wünschen – etwa zur Finanzierung von Fixkosten oder zur privaten Vorsorge. Damit eignet sich der Fonds auch für Anleger, die den investitiongsbedingten Gewinnfreibetrag nicht geltend machen können.
So machst du den Gewinnfreibetrag mit dem SDI-Fonds geltend
Der praktische Ablauf ist unkompliziert:
- Depot eröffnen: In der Sunrise App kannst du direkt ein Depot anlegen und in den SDI-Fonds investieren.
- Depotauszug erhalten: Nach Ablauf des vierten Quartals erhältst du deinen Quartalsdepotauszug zum Stichtag 31.12, der die Summe deiner Investitionen im Steuerjahr ausweist.
- Steuererklärung einreichen: Diese Information reichst du über deinen Steuerberater oder selbst im entsprechenden Formular ein
- Frist beachten: Halte deine Fondsanteile mindestens vier Jahre, um die Steuerbegünstigung zu behalten.
Mit einer Gesamtkostenquote unter 1 %, keinen Ausgabeaufschlägen oder Rücknahmegebühren und kostenlosen Transaktionen bietet Sunrise hier eine besonders effiziente Lösung.
Fazit: Steuer sparen und stabil investieren mit Sunrise
Der Gewinnfreibetrag ist eines der wichtigsten steuerlichen Instrumente für Selbstständige in Österreich. Wer ihn gezielt mit dem richtigen Investment nutzt, kann seine Steuerlast deutlich senken und gleichzeitig langfristig Vermögen aufbauen.
Mit dem Sunrise Dividends & Interest Fonds profitieren Anleger von:
- einem konservativen, gesetzlich begünstigten Investment
- regelmäßigen Ausschüttungen
- und einer einfachen Abwicklung über die Sunrise App.
So wird Steuersparen nicht nur effizient, sondern auch einfach und dein Geld arbeitet langfristig für dich.
Disclaimer/ Risikohinweis:
Wichtige Informationen:
Bitte beachte, dass die steuerliche Behandlung von deinen persönlichen Verhältnissen abhängt. Dazu kommt, dass steuerliche Vorteile gesetzlichen Änderungen unterliegen können. Wir sind keine Steuerberater und dürfen dich dahingehend auch nicht beraten. Bitte sprich vor einer Investiton mit deinem Steuerberater.
Die in dieser Marketingmitteilung enthaltenen Informationen dienen ausschließlich Informationszwecken und stellen weder eine Anlageberatung noch eine Empfehlung zum Kauf oder Verkauf von Finanzinstrumenten dar, noch ist sie als Aufforderung anzusehen, ein Angebot zum Abschluss eines Vertrages über Wertpapierdienstleistungen oder -neben-dienstleistungen abzugeben. Da diese Mitteilung nicht die individuellen Ziele, die finanzielle Situation oder die besonderen Bedürfnisse des Empfängers beurteilt, ist es umso wichtiger diese Aspekte vor einer Investitionsentscheidung sorgfältig zu prüfen und gegebenenfalls unabhängigen fachlichen Rat einzuholen. Weiters sollten vor einer Investitionsentscheidung die relevanten Dokumente (Prospekt, Basisinformationsplatt - KID, Jahres- und Halbjahresbericht) sorgfältig gelesen werden. Der veröffentlichte Prospekt und das Basisinformationsblatt sind kostenlos in deutscher Sprache auf der Website https://www.iqam.com/de/fonds/?category=partnerfonds abrufbar. Sie enthalten detaillierte Informationen über Chancen und Risiken. Vergangene Wertentwicklungen sind keine Garantie für zukünftige Ergebnisse. Währungsschwankungen können die Gesamtrendite der ursprünglichen Anlage negativ beeinflussen.
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