Wie können Selbstständige in Österreich mit dem Gewinnfreibetrag legal Steuern sparen und welche Rolle spielt dabei der richtige Fonds?
Selbstständige in Österreich können mit dem Gewinnfreibetrag ihre steuerliche Bemessungsgrundlage um bis zu 46.400 Euro jährlich senken. Besonders interessant: Investitionen in §14-Fonds wie den Sunrise Dividends & Interest Fonds erfüllen die Voraussetzungen für den investitionsbedingten Gewinnfreibetrag und bieten gleichzeitig Stabilität und regelmäßige Ausschüttungen. Wer richtig investiert, spart Steuern und profitiert langfristig von einer ausgewogenen, risikoarmen Geldanlage.
Was ist der Gewinnfreibetrag und wer kann ihn in Österreich nutzen?
Der Gewinnfreibetrag gemäß §10 Einkommensteuergesetz (EStG) ist ein steuerlicher Vorteil für Selbstständige, Gewerbetreibende, Land- und Forstwirte sowie freie Berufe. Er dient als Pendant zum 13. und 14. Monatsgehalt von Angestellten und reduziert die steuerliche Bemessungsgrundlage – also den zu versteuernden Gewinn.
Dieser Freibetrag besteht aus zwei Teilen:
- Grundfreibetrag: Bis zu einem Gewinn von 33.000 Euro werden automatisch 15 % (max. 4.950 Euro) abgezogen – ganz ohne Investition.
- Investitionsbedingter Gewinnfreibetrag: Für Gewinne über 33.000 Euro müssen begünstigte Investitionen (z. B. §14-Fonds oder Anlagevermögen) getätigt werden, um den Freibetrag zu nutzen. Hier findest du einen Beispielrechner, um die mögliche Steuerersparnis zu berechnen.
Damit kommt auch der Sunrise Dividends and Interest Fonds ins Spiel.
Was sind begünstigte §14-Fonds und welche Bedingungen gelten?
So kannst du in spezielle Fonds investieren, die den Kriterien des §14 EStG entsprechen. Diese Fonds gelten als konservativ und müssen bestimmte Anlagegrenzen einhalten. Sie tragen das sogenannte §14-Siegel.
Dabei gilt zu beachten:
- Die Fonds müssen mindestens vier Jahre gehalten werden.
- Bei einem vorzeitigen Verkauf kommt es zur Nachversteuerung.
- Nach Ablauf der Frist sind Verkäufe steuerneutral möglich, Gewinne unterliegen jedoch der Kapitalertragsteuer (27,5 %).
Was Anleihen in einem solchen konservativen Fonds leisten und warum sie als stabilisierende Komponente gelten, erklärt unser Artikel Anleihen einfach erklärt.
Was steckt im Sunrise Dividends & Interest Fonds und warum eignet er sich optimal für den Gewinnfreibetrag?
Der Sunrise Dividends & Interest Fonds (SDI) erfüllt die gesetzlichen Voraussetzungen des §14 EStG und bietet eine attraktive Kombination aus Stabilität, Ertrag und Steuerersparnis.
Zusammensetzung:
- Rund 65 % des Fondsvermögens werden in Aktien investiert, vor allem in europäische, dividendenstarke Unternehmen.
- Etwa 30 % fließen in Staatsanleihen (inkl. inflationsgeschützter Papiere).
- Rund 3 % bleiben als Cash-Reserve zur Liquiditätssicherung.
Diese Zusammensetzung sorgt für geringere Schwankungen als bei klassischen Aktienfonds. Zudem darf der Fonds maximal 70 % in Unternehmensbeteiligungen und nur 30 % in Fremdwährungen halten. Das macht ihn besonders stabil und risikoarm. Wie ein Aktienfonds grundsätzlich aufgebaut ist und wie der Preis entsteht, erklärt unser Artikel was ein Aktienfonds ist und wie er funktioniert.
Wie unterscheidet sich die Ausschüttungspolitik des SDI-Fonds von den Standortfonds?
Ein wesentlicher Unterschied zu den bisherigen Sunrise Standortfonds liegt in der Ausschüttungspolitik:
- Bei den Standortfonds wurde die Ausschüttung auf die jährliche Steuerlast reduziert, um das Vermögen langfristig im Fonds zu belassen.
- Der SDI-Fonds hingegen schüttet regelmäßig Dividenden und Zinsen aus – mit dem Ziel einer jährlichen Brutto-Ausschüttung von ca. 3 %.
Das macht den Fonds besonders interessant für Anleger, die regelmäßige Erträge wünschen – etwa zur Finanzierung von Fixkosten oder zur privaten Vorsorge. Damit eignet sich der Fonds auch für Anleger, die den investitionsbedingten Gewinnfreibetrag nicht geltend machen können. Was die Sunrise Standortfonds im Vergleich dazu auszeichnet, erfährst du in unserem Artikel die Sunrise Standortfonds im Detail.
Wie machst du den Gewinnfreibetrag mit dem SDI-Fonds Schritt für Schritt geltend?
Der praktische Ablauf ist unkompliziert:
- Depot eröffnen: In der Sunrise App kannst du direkt ein Depot anlegen und in den SDI-Fonds investieren.
- Depotauszug erhalten: Nach Ablauf des vierten Quartals erhältst du deinen Quartalsdepotauszug zum Stichtag 31.12., der die Summe deiner Investitionen im Steuerjahr ausweist.
- Steuererklärung einreichen: Diese Information reichst du über deinen Steuerberater oder selbst im entsprechenden Formular ein.
- Frist beachten: Halte deine Fondsanteile mindestens vier Jahre, um die Steuerbegünstigung zu behalten.
Mit einer Gesamtkostenquote unter 1 %, keinen Ausgabeaufschlägen oder Rücknahmegebühren und kostenlosen Transaktionen bietet Sunrise hier eine besonders effiziente Lösung. Und wer sich fragt, ob es überhaupt wirklich „kostenfreie" Finanzprodukte geben kann, findet in unserem Artikel warum Gratis-Angebote oft täuschen eine ehrliche Antwort.
Fazit: Wie nutzt du den Gewinnfreibetrag am effizientesten – und was bringt dir das konkret?
Der Gewinnfreibetrag ist eines der wichtigsten steuerlichen Instrumente für Selbstständige in Österreich. Wer ihn gezielt mit dem richtigen Investment nutzt, kann seine Steuerlast deutlich senken und gleichzeitig langfristig Vermögen aufbauen.
Mit dem Sunrise Dividends & Interest Fonds profitieren Anleger von:
- einem konservativen, gesetzlich begünstigten Investment
- regelmäßigen Ausschüttungen
- und einer einfachen Abwicklung über die Sunrise App
So wird Steuersparen nicht nur effizient, sondern auch einfach – und dein Geld arbeitet langfristig für dich. Und eines gilt auch hier: Der beste Zeitpunkt zum Investieren ist heute, nicht morgen.
Disclaimer / Risikohinweis
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